Créditos y cartera
Pago de cuotas, abono a capital, precancelación, condonaciones, mora calculada cada noche y cierre mensual de cartera.
SAA administra partícipes, aportes, créditos, jubilación y cesantía, y convierte cada operación en su asiento contable al instante. Contabilidad, tesorería, SRI, nómina y reportes a la Superintendencia de Bancos en un solo sistema.
| Cuenta por cobrar empresa patrocinadora | 715.017,95 | |
| Cartera de préstamos a partícipes | 372.640,06 | |
| Intereses ganados | 46.263,14 | |
| Aportes de partícipes | 296.114,75 | |
| Totales | 715.017,95 | 715.017,95 |
Cifras de ejemplo.
La Ley de Fortalecimiento y Sostenibilidad Crediticia ordenó devolver la administración de los fondos. Cada fondo que sigue por su cuenta debe montar su contabilidad, su custodia y su infraestructura tecnológica, y responder ante la Superintendencia de Bancos desde el primer mes.
fondos que administraba el BIESS fueron devueltos a sus partícipes hasta mayo de 2026.
de ellos decidieron seguir operando por su cuenta.
meses de plazo para montar estatuto, comités, contabilidad y custodia, según la Resolución JPRFM-2025-005-F.
Fuentes: El Universo (25 de mayo de 2026), Junta de Política y Regulación Financiera y Monetaria (Resolución JPRFM-2025-005-F, 31 de octubre de 2025).
Aportes por tipo, registrados en su cuenta individual y conciliados con la contabilidad.
Partícipes · AportesSimulador, tabla de amortización, bandas y tasas por producto, y aprobación por monto.
CréditosArchivo para la empresa patrocinadora, carga de lo descontado y aplicación a cuotas y aportes.
Descuento por rolCorrida mensual de jubilados, pensión complementaria, seguro médico y de sepelio.
JubilaciónDevolución de aportes, también a sus beneficiarios, pagada por Tesorería con su asiento.
Devoluciones · TesoreríaCada módulo comparte la misma base de datos. Lo que pasa en créditos ya está en contabilidad, en tesorería y en los reportes, sin hojas de cálculo intermedias.
Pago de cuotas, abono a capital, precancelación, condonaciones, mora calculada cada noche y cierre mensual de cartera.
Ficha completa, beneficiarios, certificados y padrón electoral con reglas de voto.
Pensión complementaria y seguros con controles que impiden pagar dos veces el mismo mes.
Asientos automáticos por plantilla, mayor analítico, centros de costo, balances formales y cierre de periodo.
Aprobación de pagos con disponible real, archivos para el banco, cheques, caja chica y conciliación bancaria.
Facturas recibidas descargadas del SRI, retenciones, reembolsos y comprobantes electrónicos firmados.
Anexo Transaccional Simplificado cuadrado contra los formularios 103 y 104.
Nómina, décimos, vacaciones, liquidaciones, planillas del IESS, utilidades e impuesto a la renta.
Cada partícipe consulta sus aportes y préstamos desde el celular, sin exponer el sistema interno a internet.
Cobros, pagos, devoluciones, cierres, nómina y pensiones generan su asiento con plantillas configurables. El contador revisa y aprueba.
El interés de mora se calcula cada noche. Cierre de cartera, corrida de jubilados y descuento por rol tienen controles para no correr dos veces el mismo mes.
Archivos de pago en el formato de cada banco, extractos de 12 bancos del país, firma electrónica y envío directo de comprobantes al SRI.
Quien registra no aprueba. Tesorería ve el saldo, lo comprometido y el disponible real, y cada pago se rastrea hasta su origen.
Permisos por perfil hasta el botón. Los documentos no se borran: se anulan con motivo, usuario y fecha, y la anulación revierte sus asientos. Los procesos masivos confirman todo o nada.
SAA genera las estructuras de información de los fondos complementarios a partir de la operación diaria, sin cargas manuales.
Validamos con la Superintendencia de Bancos la versión vigente de cada estructura al implementar.
Cada capa se puede escalar o actualizar sin reescribir las demás. La pantalla nunca toca la base de datos: todo pasa por los servicios de negocio, que aplican las reglas y registran quién hizo qué.
Lo que cambia de un fondo a otro vive en parámetros: productos de crédito, tasas, tipos de aporte, plantillas contables, formatos bancarios y escalas de riesgo.
Revisamos sus procesos, su plan de cuentas y lo que le exige el supervisor.
Cargamos sus productos, aportes, plantillas contables y formatos de banco.
Partícipes, aportes, préstamos y saldos contables, con controles de cuadre antes de salir.
Capacitación por área y acompañamiento en los primeros cierres de mes.
Le mostramos el ciclo completo con datos de ejemplo de un fondo como el suyo: del aporte al asiento y al reporte del supervisor.